Yıllık Maliyet Oranı Nedir?
Tanım
Yıllık Maliyet Oranı: Bir tüketici kredisinin faiz, vergi ve masraflar dahil toplam maliyetinin kredi tutarına yıllık yüzde olarak oranı. Faizleri aynı olan kredileri karşılaştırmak için kullanılır.
Yıllık maliyet oranı, bir tüketici kredisinin tüketiciye toplam maliyetini, kredi tutarının yıllık yüzdesi olarak gösteren orandır. Faizin yanında vergi ve dosya masrafı gibi kredi için ödenen diğer tutarları içerir. Bu yüzden aynı faiz oranlı iki kredinin yıllık maliyet oranı farklı olabilir. Kredileri karşılaştırırken bu oranı kullanın.
Hesaplamadaki yeri
Yıllık maliyet oranı, bütün ödemelerin kredi tarihine indirgenmiş toplamını, kredi tutarından peşin ödenen ücretler düşülmüş tutara eşitleyen yıllık orandır: kredi tutarı − peşin ücretler = Σ ödeme_k / (1 + YMO)^(t_k); t_k, k. ödemenin yıl olarak zamanıdır. Aylık taksitli bir kredide bu eşitliği sağlayan aylık oran m bulunur ve YMO = (1 + m)^12 − 1 olur.
Türkiye’de
Yıllık maliyet oranı, yurt dışındaki yıllık yüzde oranının (APR) karşılığıdır. Faizin yanında KKDF, BSMV ve tahsis ücretini (dosya masrafı) içerir. 6502 sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun’a bağlı Tüketici Kredisi Sözleşmeleri Yönetmeliği bu oranı tanımlar; formülü yönetmeliğin Ek-1’indedir ve yılı 12 eşit ay sayar. Kredi hesaplama aracı bu oranı taksitlerden, tahsis ücretinden ve ücretin BSMV’sinden hesaplar; sigorta ve ekspertiz masraflarını katmaz.